关于认真贯彻执行新证券法做好上市公司信息披露相关事情的通知
宣布：时间：2020-03-05返回列表
深证上〔2020〕128号
各上市公司及相关信息披露义务人：
修订后的《中华人民共和国证券法》（以下简称新证券法）自2020年3月1日起施行 。为认真贯彻执行新证券法关于上市公司信息披露等相关划定，提高上市公司信息披露质量，现就有关事项通知如下 。
一、上市公司董事、监事和高级管理职员应当凭证新证券法第八十二条划定，对按期报告签署书面确认意见 。
董事、监事和高级管理职员应当包管上市公司实时、公正地披露信息，所披露的信息真实、准确、完整 。
董事、监事和高级管理职员无法包管按期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的，应当在书面确认意见中揭晓意见并陈述理由，上市公司应当披露 。上市公司不予披露的，董事、监事和高级管理职员可以直接申请披露 。
二、新证券法第八十条、第八十一条新增划定了可能对上市公司股票或者债券的生意价钱爆发较大影响的重大事务 。上市公司爆发前述新增划定的重大事务时，应当凭证有关划定实时披露 。
三、信息披露义务人凭证新证券法第八十四条划定，自愿披露与投资者作出价值判断和投资决议有关的信息，不得与依法披露的信息相冲突，不得误导投资者 。信息披露义务人披露自愿性信息，应当切合真实、准确、完整、实时、公正等信息披露基本要求 。以后爆发类似事务时，信息披露义务人应当凭证一致性标准实时披露 。
四、在本所上市的公司同时有证券在境外证券生意所上市的，公司及相关信息披露义务人在境外披露的信息，应当凭证新证券法第七十八条第三款及本所有关划定在境内同时披露 。
五、投资者持有或者通过协议、其他安排与他人配合持有上市公司已刊行的有表决权股份抵达5%后，其所持该公司已刊行的有表决权股份比例每增添或者镌汰5%，应当凭证新证券法第六十三条的划定举行报告和通告，在该事实爆发之日起至通告后三日内，不得再行生意该公司的股票，但中国证监会划定的情形除外 。
投资者持有或者通过协议、其他安排与他人配合持有上市公司已刊行的有表决权股份抵达5%后，其所持该上市公司已刊行的有表决权股份比例每增添或者镌汰1%，应当凭证新证券法第六十三条的划定，在该事实爆发的越日通知该上市公司，并予通告 。
新证券法第六十三条、第六十四条、第六十八条、第六十九条、第七十五条、第七十七条等，对超比例买入的上市公司股份表决权行使限制、权益变换的通告内容、变换收购要约不得保存的情形、差别种类股份的收购条件、收购行为完成后的限制转让时限以及上市公司分立、合并的报告通告等事项划定了新要求，投资者和上市公司应当严酷遵照执行 。
六、新证券法第四十四条对短线生意的主体规模、生意标的种类及除外情形等作出了新划定，上市公司持有5%以上股份的股东、董事、监事和高级管理职员应当严酷遵守 。前述职员违反新证券法第四十四条划定，生意其持有的（包括其配偶、怙恃、子女持有的及使用他人账户持有的）该公司的股票或者其他具有股权性子的证券的，公司董事会应当收回其所得收益，并实时披露相关职员违规生意情形、公司接纳的处置惩罚步伐、收益的盘算要领和收接纳益的详细情形等事项 。
七、投资者依据新证券法第九十五条的划定对上市公司提起虚伪陈述等证券民事赔偿诉讼，上市公司应当凭证《深圳证券生意所股票上市规则》《深圳证券生意所创业板股票上市规则》（以下统称《股票上市规则》）第十一章有关划定实时披露 。
八、上市公司董事会、自力董事、持有1%以上有表决权股份的股东或者依法依规设立的投资者�；せ�，遵照新证券法第九十条划定征集股东权力的，应当披露征集文件，上市公司应当予以配合 。
九、新证券法第四十七条、第四十八条明确由证券生意所对证券上市条件和终止上市情形作出详细划定 。在本所对上市和退市相关营业规则予以修订前，公司申请股票及可转换公司债券在本所上市、本所上市公司股票及可转换公司债券的暂停上市、恢复上市和终止上市等事宜，仍凭证现行《股票上市规则》等有关划定执行 。
上市公司刊行可转换公司债券所召募的资金，虽未凭证批准用途使用但切合新证券法第十五条第二款划定的，本所不暂停其可转换公司债券上市生意 。
十、上市公司应当凭证新证券法第五十一条以及中国证监会和本所的有关划定，做好内幕信息的知情人挂号事情，在爆发划定事项时，真实、准确、完整地填写内幕信息的知情人档案并实时向本所报送 。
十一、本通知自2020年3月1日起施行 。
特此通知
深圳证券生意所
2020年2月28日